豫財購〔2022〕8號
省直各部門、各單位，各省轄市財政局、濟源示范區財政金融局、航空港區財政審計局：
為深入貫徹落實深化政府采購制度改革要求，持續優化政府采購營商環境，按照“誰采購、誰負責”的原則，現就進一步落實采購人主體責任有關事宜通知如下：
一、完善采購人內控管理機制
（一）建立采購事項內部決策機制。采購人要建立政府采購事項集體研究、合法性審查和內部會商相結合的議事決策機制，決策過程要形成完整記錄。采購方式變更、采購進口產品等報財政部門審核的事項，需按照內部決策機制重點審議確定。對制定政府采購內控制度、達到公開招標限額需申請單一來源方式采購等重大采購事項，采購人應當履行集體決策程序。高校科研院所要區分科研儀器設備采購項目和一般采購項目，分類完善內控制度，把支持科研儀器設備采購的自主采購、特事特辦等政策落實到位。
（二）全面落實采購限額規定。政府采購貨物和服務公開招標數額標準和采購限額標準由省財政廳報省政府確定，采購人不得另行確定內部公開招標數額標準，切實維護政策嚴肅性和統一性。公開招標數額標準以下、采購限額標準以上的項目，可根據項目需求特點依法靈活確定采購方式，不得簡單以金額劃線、“一刀切”濫用公開招標采購方式，降低采購效率。政府集中采購目錄以外、限額標準以下的項目，可不執行政府采購法規定的方式和程序，由采購人根據內部管理制度要求，按照便捷高效、優質優價的原則自行采購。
（三）強化內部審計和監督。采購人要細化采購流程各環節工作要求和執行標準，明確內部崗位權限和責任，發揮內部審計、監督等機構的作用，完善審計和監督機制，將審計和監督嵌入政府采購過程管理，加強對本單位政府采購工作的審計和日常監督。
二、合理安排采購實施計劃
（一）切實做好采購需求管理。采購人要認真開展采購需求調查，合理確定采購需求，建立包括本單位采購、財務、業務、監督等內部機構參與的采購需求審查工作機制，在采購活動開始前，針對采購需求管理中的重點風險事項，對采購需求和采購實施計劃進行一般性審查和重點審查并簽字，確保采購需求合法、合規。
（二）統籌安排采購計劃實施。采購人要根據項目實施要求，充分考慮采購意向公開、采購需求確定、采購活動準備、法定采購時效及其他可能影響采購活動進行的各種因素，統籌時間安排，提前準備，縮短周期，合理安排采購實施計劃，提高采購效率。采購實施計劃在政府采購系統進行備案時，一并提交采購需求在調查、確定、審查等工作中形成的書面記錄。
三、依法依規管理采購過程
（一）嚴格采購信息發布審核。采購人應當按照“誰公開、誰審查，誰審查、誰負責，先審查、后公開，一事一審”的原則，強化對政府采購信息發布的審查工作，既要依法及時、準確、規范發布政府采購信息，持續優化政府采購營商環境，又要嚴格執行涉密政府采購有關規定。采購進口產品的不再進行審前公示。
（二）加強采購項目過程管理。采購人自主選擇采購代理機構，但《政府采購法》及其實施條例明確由采購人承擔的法律責任，不因為委托代理而轉移采購人的法律責任。采購人應依法編制或確認采購文件，并對招標采購文件中存在的違法違規問題依法承擔相應責任。依法參與政府采購項目評審活動，委托參與評審的采購人代表原則上為本單位人員。
（三）優化網上商城采購管理。網上商城是為采購人提供的日常零星采購服務平臺，鼓勵采購人使用，采購人應當加強市場調研和價格對比，對網上商城商品不能滿足采購需求，或發現網上商城商品價格高于其它平臺或商家的，可按照滿足需求、低價優先原則從網上商城外采購。財政部門不得脫離工作實際強制采購人從網上商城采購，采購人不得脫離市場情況一味強調從網上商城采購。
四、依法妥善處理采購糾紛
（一）及時答復詢問和質疑。采購人應當健全政府采購詢問、質疑答復機制，加強與質疑供應商的溝通，把好爭議處理第一關。認真傾聽供應商訴求，做好政策解釋，盡量將矛盾和糾紛化解在初始狀態。針對質疑問題認真研究，答復有理有據，避免激化矛盾。
（二）配合投訴處理、監督檢查。在財政部門依法開展投訴調查或實施監督檢查時，采購人應當積極配合，協助做好調查工作，并對提供資料的真實性、完整性負責。對一年內多次出現供應商投訴舉報的采購人，財政部門可書面發函督促提醒。
2022年11月23日